Forfaiting

También denominado “descuento sin recurso”, el forfaiting consiste en la venta de documentos financieros, con vencimientos de plazos medios, correspondientes al pago de bienes y/o servicios exportados, sin recurso alguno contra el exportador, luego veremos algunas diferencias con el factoring. Este método tiene las siguientes características:

• Abstraíble: Ni el deudor ni el banco garante pueden utilizar los incumplimientos, disputas comerciales u otras incidencias como excusa para recusar el pago de la deuda.
• Negociable: los créditos deben ser libremente transferibles.
• Comercial: normalmente el forfaiting surge como consecuencia de un contrato de compraventa de bienes y por tanto es un crédito comercial.
• Sin recurso: Una vez finalizada la operación, el vendedor puede desinteresarse del crédito cedido, mientras que el comprador no puede devolver el crédito al vendedor en caso que el deudor no pague, salvo en el caso de fraude.

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La Nómina

La nómina es una herramienta imprescindible para cualquier trabajador. Estamos acostumbrados a examinarla todos los meses, pero ¿realmente sabemos interpretarla? En la mayoría de los casos no, y por eso muchas veces apenas pasamos de comprobar si el salario neto con el ingreso que hemos recibido en el banco.

El primer paso para comenzar a comprender la nómina es entender la diferencia entre el salario bruto y neto. El primero se refiere al montante total que figura en el contrato del trabajador con todos los complementos salariales, retenciones de IRPF y aportaciones a la Seguridad Social incluidos. El segundo, el salario neto o líquido, es lo que efectivamente recibe cada empleado en su cuenta. Una vez aclarados los conceptos básicos de sueldo neto y fijo es posible avanzar hacia la descripción detallada de lo que es una nómina , su estructura y sus componentes.

Con las últimas noticias que dio el Gobierno en cuanto a la ley de medidas urgentes con medidas tributarias presupuestaria y financiera para atajar el déficit público y que afectan a los contribuyentes respecto a la subida IRPF, ya desde el próximo mes de Febrero. Decíamos los contribuyentes lo notarán cada uno en sus respectivas nóminas del mes de Febrero al ver con la subida de retenciones por IRPF.

Las retenciones a la que pueden acceder vía Web de la Agencia Tributaria, señala que dicha regularización no será en Febrero solo, en cambio correrá por los meses de 2012.

Así queda la subida de las rentas del trabajo:

-El 0,75% para el primer tramo
-El 2% a partir de 17.707,20€ de base liquidable
-El 3% a partir de 33.007,20€
-El 4% a partir de 53.407,20€
-El 5% a partir de 120.000,20€
-El 6% a partir de 175.000,20€
-El 7% a partir de 300.000,20€,dicho tramo ha sido creado recientemente.

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Dividendos Viscofan

Viscofan abonará un dividendo en cuenta de los resultados 2010 de 0,204 euros brutos por acción el próximo 5 de mayo, según ha informado la compañía a la Comisión Nacional del Mercado de Valores (CNMV).

Esta compañía es reconocida como líder mundial en la producción y distribución de tripas artificiales para la industria cárnica. Asimismo, llevará el pago de este dividendo con un incremento del 15,4% con respecto al pagado por el fabricante de envolturas para productos cárnicos el año pasado.

Una vez aplicada la correspondiente retención fiscal del 19%, el importe neto del dividendo a los accionistas será de 0,165 euros por título.

Durante la asamblea se acordó aumentar el capital en 32,15 millones de euros por elevación del valor nominal de las acciones, una operación que no supone ninguna aportación por parte de los accionistas al hacerse con cargo a las reservas. El aumento de capital se llevará cabo tras una reducción de capital en 13,5 millones de euros también aprobada en la junta. Con esta operación, que se ejecutará mediante reducción de valor nominal de las acciones, se procederá una devolución parcial del valor de las aportaciones de 0,29 euros por acción.

Recordamos también que, la compañía ha devuelto 16,63 millones de euros el 23 junio en concepto de la prima de emisión de acciones.

El capital social será, tras toda la operatoria, de 32,62 millones de euros, representado por 46,3 millones de acciones de 0,70 euros de valor nominal cada una.

A continuación, la cotización de las acciones de Viscofan en la Bolsa de Madrid:

• Imagen: Google
• Chart: Yahoo

¿Por que pagar impuestos?

Algo que nos inquieta día a día es ver como nuestro salario se reduce casi a la mitad, y en algunos países a mucho más que ella, cuando pagamos los impuestos a nuestro querido Estado.

Creo que en el mundo, no debe existir persona que le agrade pagar impuestos, al menos las personas de existencia visible o físicas, ven esto como un “abuso” cuando gran parte de su dinero ganado con esfuerzo se esfuma ante las garras de un gobierno que poco hace por sus habitantes.

Sin embargo, tenemos que saber que los pagos de impuestos son obligatorios y el gobierno realmente usa ese dinero para construir y proveer de servicios públicos. Piense por ejemplo, que sucede si deja de funcionar semáforo por unos minutos y se crea un embotellamiento vial; si esto lo trasladamos a los hospitales y las escuelas, el caos sería mucho más terrible.

Además, para todos estos servicios el Gobierno crea empleos que no compiten en el mercado laboral. En el caso de que se despidieran a todos, porque no hay dinero proveniente de impuestos, habría miles o millones de personas en la calle esperando para conseguir un empleo, lo que haría que bajen los salarios al existir más oferta que demanda.

Igualmente ante todo esto, ¿a quién le gusta pagar impuestos?

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Novo E-pay nuevo medio de pago

Entre los nuevos medios de pago, las tarjetas de crédito deben de adaptarse con nuevas funcionalidades y renovándose como las tarjetas con chip para hacer compras con tarjetas más fáciles y seguras. Pero el móvil le presenta batalla como medio de pago, pudiendo de alguna forma ahorrar más a través de ciertas prestaciones y facilidades.

Novo E-pay el nuevo medio de pago, quiere tomar la delantera en la carrera entre el móvil y las tarjetas, por ver quién les da más facilidades a la hora del pago de servicios o productos a los usuarios.

Novo E-pay, es una compañía brasileña de reciente llegada en España, trayendo una aplicación que habilita terminales telefónicos que permiten la atención de los pagos. Pudiendo ser presenciales u online, y/o con cargo a débito o a crédito.

Su función parte desde que el usuario se registra en el portal de la propia empresa, asociando su identidad con Novo E-pay o Novo ID, a través de una cuenta corriente o tarjeta que servirán para cargárseles los pagos. Tras registrarse, el usuario instalará en su propio móvil un software, que es compatible con terminales de todo tipo de fabricantes, pudiendo generar una clave o token para cada vez que vaya a realizar una compra en un establecimiento que se muestre adherido a este sistema.

Los principales usos, que permite Novo E-pay son:
-Los pagos en los comercios físicos: Dónde el titular de una cuenta Novo E-pay podrá a través de su móvil pagar en los comercios adheridos. Sólo bastará acercarlo y que un aparato lea el código de barras generado por el software del terminal.

-Realizar compras en portales online: Por lo que la aplicación posibilita transacciones en Webs. Para ello deberán de introducir generada por el móvil para poder confirmar el pago.

-Controlar el presupuesto: En cuanto a las empresas, estas pueden asignarles a sus empleados un límite de gasto para poder hacer pagos con Novo E-pay.

-Transferencias: En esta operativa un titular de Novo E-pay podrá enviar una cantidad de dinero al móvil de otro cliente o al cajero, en caso que el beneficiario no forme parte de la red.

En cuanto al código, este es generado por el terminal tras introducir la contraseña en dicha aplicación. Más allá de las ventajas, también ofrece seguridad evitando fraudes online, ya que no es transferido por SMS no pudiendo ser robado, así como su duración tiene la ventaja de que la clave es limitada siendo sólo válida para verificar la transacción, al no ser ejecutada, en dicho caso el token caducará en segundos no dejando que sea usado por otro.

Por otro lado, Novo E-pay señala que no pretende reemplazar al banco del usuario, por el contrario trata de mejorar la operativa.

Mientras que, el código que permite verificar la compra se podrá ejecutar a través de un código de barras (nToken 2D) el que se visualiza en pantalla en el móvil, se podrá obtener acercando el terminal al lector del comercio validando la operación. Mientras para las compras online o vía teléfono, se podrá obtener una contraseña la que es otorgada cuando la tienda que esté adherida lo requiera.

Novo e-pay efectua compras en tiendas, y posibilita transferir el saldo del cliente a otro o, también a un cajero automático pudiendo una persona no registrada retirar los fondos tecleando el código que le envían al móvil.

Imagen: Google

Depósito Creciente Plus de Caja Madrid

Caja Madrid vuelve a entrar en la Guerra de Depósitos. Esta vez, con una nueva propuesta de interés creciente: se trata del Depósito Creciente Plus de Caja Madrid.

Este depósito de Caja Madrid ofrece una rentabilidad creciente que se distribuye a lo largo de los 3 años que dura la imposición de la siguiente manera:

• Primer año: 3,50%
• Segundo año: 4,25%
• Tercer año: 5,00%
• TAE Global: 4,30%
  

Para contratar este depósito lo único que es necesario es abrir una cuenta corriente en Caja Madrid, pero solamente para poder cobrar los intereses. Esta cuenta corriente no cobra comisiones, ni gastos, y no es necesaria ninguna otra vinculación con la entidad. Esto, sin duda, es una muy buena noticia para los ahorradores, que de esta manera no verán mermada su rentabilidad por el costo de los productos asociados.

En cuanto a la liquidez de este depósito, la misma es total e inmediata, aunque se deberá pagar una penalización en el tipo de interés, donde se cobrará sólo un porcentaje del tipo establecido para cada año. Este porcentaje variará según el año en que se efectúe el reembolso, siguiendo las siguientes pautas dependiendo de cuando se solicite la cancelación anticipada:

• el primer año: cobrará sólo el 25% del interés establecido para el primer año (3,50%). Es decir, un 0,88%.
• el segundo año: cobrarás el 50% del interés establecido para el segundo año(4,25%), es decir, un 2,13%.
• el tercer año: cobrarás el 75% del interés establecido para el tercer año (5,00%), es decir, un 3,50%

A pesar de esta penalizacion, estamos frente a uno de los mejores depositos de largo plazo.

Dividendos Fersa

La compañía de energía verde, Fersa Energías Renovables repartirá el lunes 26 de julio, un dividendo bruto de 0,0086 euros por acción a cargo de los resultados de 2009. Esto es lo que la compañía le ha informado a la Comisión Nacional del Mercado de Valores (CNMV).

El pago de la remuneración a los accionistas ha sido aprobada por la junta de accionistas de Fersa el 23 de junio. Con este nuevo dividendo, la compañía deberá desembolsar un importe total de 1.210.206 euros para distribuir entre la totalidad de las acciones de la empresa excepto, unas 1.807.065 que son acciones en autocartera.

Por su parte, dentro de las noticias de Fersa Energías Renovables, sabemos que  prevé cuadruplicar la capacidad eólica operativa entre 2010 y 2014 alcanzando los 560,7 megavatios (MW).

Recordamos también que desde enero existe la retención fiscal de los dividendos, la cual es del 19% para los primeros 6.000 euros y del 21% en adelante.

En consecuencia, una vez descontada la retención del 19% cada accionista recibirá 0,0069 euros, en tanto que si el gravamen es del 21% percibirá 0,0067 euros.

Fersa Energías Renovables es la primera compañía independiente en cotizar en la bolsa española y de las primeras en Europa, su actividad radica en el desarrollo de las energías limpias. El objetivo es la generación de energía eléctrica empleando fuentes 100% renovables como el viento, el sol o la biomasa.

Adelantos dividendos 2010

En vista que el Gobierno subirá del 18% al 19% la tributación de los rendimientos del ahorro en el 2010, es por ello que los minoritarios de diez compañías cobrarán por adelantado este año.

Para el Gobierno implicará un dato positivo para este final de 2009, ya que recaudará más de lo previsto para este año. Mientras que el dato negativo se debe a esto mismo, debido a que sus previsiones de captar 800 millones más en 2010, no será de dicha forma porque parte de lo que prevé captar en 2010 ya lo habrá recaudado este 2009.

Por estos días se producirá una gran cantidad de pago de dividendos en forma de aguinaldo de Navidad. Ya en otros post se ha informado de muchas compañías españolas que se encuentran pagando sus dividendos otras que ya han aprobado adelantar el pago de parte del dividendo del 2010 a este ejercicio.

Como lo han señalado los expertos esto se debe para que el inversor pueda eludir la subida fiscal del Gobierno para 2010.

Respecto a esto, los inversores particulares deberán de tributar al 18% si llegan a cobrar en 2009, respecto al 19% que se fijará en 2010 a través de las modificaciones, excluyendo los 1.500 primeros euros obtenidos.

En cuanto a las modificaciones tributarias, si las ganancias patrimoniales han de superar los 6.000€, entonces el pago a Hacienda se subirá hasta el 21%, de forma que el pago al fisco sería superior si se cobrase en 2010.

Dicha modificación sólo afectará a los inversores particulares –son las personas físicas- que cuentan con menos del 5% de una compañía, dado que las sociedades que cuentan con más de este porcentaje no le tributan a Hacienda por su dividendo, en cambio se rigen por el criterio de doble imposición.

Bolsa y Mercados Españoles (BME) impuso esta forma, ya se han sumado compañías, como: Repsol, Enagás, Catalana Occidente, Iberdrola, BBVA, Banco Popular, Viscofán e Iberpapel. Acciona ha anunciado que hará lo mismo, desembolsando de 67,99 millones en total.

Entre todas las compañías que anunciaron el pago por adelantado, llegarán a distribuir antes de finalizado 2009 unos 1.905,7 millones de euros entre sus accionistas. El mayor reparto le corresponderá a Iberdrola, desembolsando 751 millones de euros. Mientras que, Repsol YPF, es la segunda que más desembolsará con 519 millones de euros.

Respecto al BBVA. los 0,09€ brutos propuestos deben ser ratificados por el consejo de administración del banco el próximo 22 de Diciembre, de ratificarse se hará efectivo el 28 de Diciembre por un total de 337,23 millones de euros.

Mientras que, el Banco Popular desembolsará por adelantado 99,98 millones de euros entre sus accionistas. Enagás también ha adelantado su política de dividendo debido a que el 70% de su capital ha de circular libremente en bolsa, justificando que los minoritarios así lo habían solicitado.

Por el lado de la aseguradora Catalana Occidente, también ha adelantado el pago, y desembolsará de 12,012 millones de euros; la sociedad Navarra Viscofán desembolsará por adelantado 12,11 millones de euros y la papelera Iberpapel abonará 930.000€.

Bankinter broker online

Bankinter lanzará durante Enero de 2010 una nueva versión de su ‘broker online’ presentando nuevas prestaciones y dirigido a los operadores profesionales y a personas jurídicas.

Esta nueva versión, significa una evolución del broker online lanzado por Bankinter hace ya 10 años. La solución interactiva de Bankinter y que logró mejorar la cuota en el mercado de intermediación bursátil.

Bankinter estima unos cálculos del 25% en las órdenes de particulares que tramitan en el mercado continuo y que se deben al broker online. De la totalidad de las operaciones que realiza Bankinter solamente el 30% se realizan en las oficinas, y el 54% se realizan mediante Internet.

Además de marcar camino en cuanto al lanzamiento de mensajes de texto al móvil con información referida a los últimos pagos realizados con la tarjeta de crédito.

Descuento Plan 2000E

Les hemos contado los requisitos del Plan 2000E lanzado por el Gobierno para acceder a las ayudas destinadas a las adquisiciones de vehículos que se realicen desde el 18 de mayo de 2009.

El Gobierno ha anunciado que el Plan 2000E se mantendrá en 2010 y contará con una dotación de 100 millones de euros e introducirá algunas mejoras de tramitación y gestión.

Es importante aclarar que el importe de los descuentos del Plan 2000 E es de:

• quinientos euros (500 euros) por vehículo con cargo al presupuesto del Ministerio de Industria, Turismo y Comercio.
• mil euros (1.000 euros) financiados por el fabricante o el importador del vehículo adquirido.
• quinientos euros (500 euros) por la Comunidad Autónoma que decida sumarse voluntariamente al Plan.

Sin embargo, Madrid no se ha acoplado a esta iniciativa. Como contrapartida, la Comunidad de Madrid reducirá un 20% el impuesto de matriculación (solicitar la reducción). 

Para acceder a los descuentos del Plan 2000E, deberá ser particular, autónomo o PYME y se debe adquirir un vehículo de turismo (M1) o de transporte de hasta 3,5 toneladas (N1) nuevo o de segunda mano con una antigüedad máxima de cinco años.

El precio de adquisición de los vehículos no superará los treinta mil euros (30.000 euros), IVA incluido, antes de aplicar estas ayudas.

Para ello, el beneficiario debe dar de baja definitiva un vehículo de una antigüedad mínima de diez años o un kilometraje mínimo de 250.000 Kilómetros, si se adquiere un vehículo nuevo, o de una antigüedad de doce años, si se adquiere uno usado.

Los vehículos nuevos deben cumplir las siguientes características:

1. Vehículos de turismo categoría M1:

• Emisiones de CO2 no superiores a 120 gr./Km o
• Emisiones de CO2 no superiores a 149 gr./Km y que, además, incorporen sistemas de control electrónico de estabilidad y detectores presenciales en plazas delanteras o
• Emisiones de CO2 no superiores a 149 gr./Km y que, además, incorporen un catalizador de tres vías para vehículos de gasolina o dispositivos EGR de recirculación de gases de escape para vehículo diesel.

2. Vehículos de transporte categoría N1 con emisiones de CO2 no superiores a 160 gr./Km.

Modificaciones 2010:

El Plan 2000E continuará aplicándose durante 2010 con las mismas condiciones que en 2009, aunque con algunas variaciones:

• La primera de las mejoras consiste en garantizar el derecho de subvención al cliente a partir del momento de venta, sin tener que esperar a que el coche se matricule.
• La segunda de las modificaciones del Plan para 2010 contempla la apertura del derecho de subvención a nuevos agentes de ventas que quedaron excluidos durante 2009 por aspectos administrativos.

Además, este programa de ayudas ‘mejorado’ permitirá atender durante 2010 aquellos expedientes que no pudieran haber sido abonados en 2009.