Tipos de Cartas de Crédito

En el día de ayer, estuvimos hablando acerca de lo que son las Cartas de Crédito, para qué se utizan y qué beneficios ofrecen a los participantes del comercio internacional.

En esta ocasión, vamos a detallar los diferentes tipos de cartas de crédito según distintos conceptos, y cómo se denominan en caso de que tomemos como referencia cada uno de ellos.

Según contraten las partes:

• Revocables: pueden ser modificados o cancelados
• Irrevocables: no tienen opción a modificación ni cancelación
• Viajero: expedidas por comerciantes y bancos para personas que viajan

Según el compromiso:

• Confirmadas: el riesgo es asumido por el Banco Confirmador
• No confirmadas: el riesgo aún es del Banco Emisor

Según la forma de pago:

• A la vista: pagaderas contra la documentación formal
• Con aceptación: a cambio de un plazo cierto, con fecha fija
• Mixtas: combinación de las anteriores
• Pago diferido: semejantes a las establecidas pero con ciertos requisitos extra, sobre plazo y montos

Según las cláusulas:

• Rotativo: su monto se reinstala automáticamente al ser utilizado
• Con cláusula roja: el beneficiario puede recibir anticipos
• Con cláusula verde: financiamiento por mercaderías aún no despachadas
• Pantalla (Dummy Credit): crédito falso, que quedará pendiente de utilización
• Transferibles: el beneficiario puede transferirlo

Según su finalidad:

• Cartas de Crédito de garantía: objetivo de consolidar el pago, función básica
• Crédito Back to Back: sustitución de facturas comerciales para cobro de crédito
• Carta de Crédito “Stand-By”: caracterizadas por ser similares a la fianza, con el fin de avalar la operación
• Cartas de Crédito comerciales: emitidas por los bancos a sus clientes para poder financiar sus operaciones

Estas han sido todas las categorías que se le puedan dar a una Carta de Crédito. Siempre en función de las necesidades de las partes, las cláusulas variarán para hacer más sencillo el comercio internacional.

Carta de Crédito

La carta de crédito o también conocida por su denominación en inglés, Letter of Credit, es una promesa de pago internacional donde un Banco (Emisor), actuando por instrucciones de su cliente (Ordenante), se obliga a pagar a un Beneficiario una determinada suma de dinero, a través de alguno de sus corresponsales (Banco Notificador), siempre y cuando sean cumplidos ciertos requisitos estipulados.

Para la generación de una carta de crédito, deben intervenir las siguientes partes:

• Ordenante: Individuo que acude a la entidad correspondiente para solicitar una carta de crédito a su cuenta y a favor de una persona, llamada beneficiario. Es el comprador.
• Beneficiario: Individuo, el vendedor, a favor de quien fue emitida la carta de crédito por el Ordenante. Tiene derecho a reclamar y exigir su pago.
• Banco Emisor: entidad bancaria que emite la carta de crédito. Adquiere la obligación de informar al vendedor y pagarle al Banco Confirmador.
• Banco Confirmador: Usualmente, una sucursal del Banco Emisor. La entidad se encarga de abonar las cartas de crédito al Beneficiario.
• Banco Corresponsal Notificador: entidad que aparece cuando el Emisor no posee una sucursal donde se halla el Beneficiario. Asume el rol de notificar y abonar al Beneficiario.

Los costos de realización de una carta de crédito radican en los pertinentes a la apertura, modificaciones y utilización del documento. Estos costos son porcentuales según el valor del documento. Asimismo, se considera el factor de riesgo de venta. Es decir, aquel que importa seguido, tendrá menos costos en proporción que el que recién comienza como comprador.

Operatoria de las cartas de crédito

1. El comprador y el vendedor se ponen de acuerdo sobre las condiciones de negociación, y sientan que la forma de pago será a través de una Carta de Crédito. La misma será abonada en el momento que el vendedor presente los documentos de embarque.
2. El comprador se dirige al Banco Emisor a fin de solicitar la emisión de una carta de crédito, la cual deberá ser enviada al Banco Confirmador que se encuentre en el país de procedencia de las mercaderías.
3. Una vez otorgada la Carta de Crédito, el Banco Confirmador la recibe y examina que esté en orden, para proporcionársela al vendedor.
4. El vendedor procede al despacho de la mercadería, para luego ir al Banco Confirmador con los papeles de envío de las mismas.
5. El Banco Confirmador abonará al vendedor, para luego solicitar los recursos al Banco Emisor y enviarle a éste, los papeles de envío, que serán entregados al comprador.

Una de las grandes ventajas que ofrecen las cartas de crédito es que ambas partes son favorecidas por una gran confianza, ya que las condiciones deberán de cumplirse para poder enviar mercaderías como también, recibir el dinero. Si algo no está en condiciones, la operación no se realiza.

Comercio mundial

El comercio mundial no le escapó a la crisis al igual que muchos otros sectores  o como las materias primas, durante 2009 y el volumen de intercambios comerciales a nivel mundial llegó a registrar en 2009 un descenso del 12% a causa de ala crisis, lo que significó marcar una caída histórica cifra desde 1945.

Esta caída demuestra la profunda contracción del comercio mundial en un 12% en 2009, llegando a ser el mayor retroceso desde el fin de la Segunda Guerra Mundial, todo un record sin precedentes.

Dicho descenso llega a superar las previsiones realizadas por la OMC, cuyas previsiones eran de una caída del 10%.

Imagen: comerciointernacional.cl